Декларация по НДС: как отразить сумму выручки, если выставлен корректировочный счет-фактура на уменьшение?
Добрый день
Мы ООО на ОСНО, в апреле отгрузили покупателю товар, он ему не подошел, выставили в мае корректировочный с\ф
путаница идет вот в чем...
так как у меня корректировка отсторнировала
Д62 К90.01
Д90.02 К 41
я в декларации по НДС в разделе 3 строка 010 в выручке ее не отражаю получается?
только
в разделе 8 (книги покупок) -отразится во-вкладке "Уменьшение стоимости реализации"?
в разделе 9 - просто остается отгрузка апрелем без изменений?
просто если я начну отражать в разделе 3 строке 010 общую отгрузку в т.ч. "по корректировочному с/ф" по НДС у меня пойдет разница с выручкой в декларации по прибыли..так ака там ее не будет...
но пройдет ли у меня проверку декларация по НДС
если выручка в разделе 8 будет отличаться от выручке в разделе 3 строки 010?
спасибо
Мы ООО на ОСНО, в апреле отгрузили покупателю товар, он ему не подошел, выставили в мае корректировочный с\ф
путаница идет вот в чем...
так как у меня корректировка отсторнировала
Д62 К90.01
Д90.02 К 41
я в декларации по НДС в разделе 3 строка 010 в выручке ее не отражаю получается?
только
в разделе 8 (книги покупок) -отразится во-вкладке "Уменьшение стоимости реализации"?
в разделе 9 - просто остается отгрузка апрелем без изменений?
просто если я начну отражать в разделе 3 строке 010 общую отгрузку в т.ч. "по корректировочному с/ф" по НДС у меня пойдет разница с выручкой в декларации по прибыли..так ака там ее не будет...
но пройдет ли у меня проверку декларация по НДС
если выручка в разделе 8 будет отличаться от выручке в разделе 3 строки 010?
спасибо
Comments
-
Анна Коринская, Добрый вечер! Все правильно, в выручке будут расхождения в декларации по НДС и декларации по прибыли. Декларация по НДС заполняется по счет-фактурам, а декларация по налогу на прибыль на основании данных по счетам НУ. Налоговая может прислать требование о расхождении. Даете пояснения о корректировке. У нас корректировок очень много, ранее каждый квартал запрашивали пояснения , а сейчас требования перестали приходить. Даже по году запроса не было.
-
Gelio, Спасибо вам большое за ответ!
